SEC Filings: Forms

1. Form 10-K

기업의 재무 상태를 종합적으로 분석하는 연차 보고서
기업은 회계연도 종료일로부터 60~90일 이내에 이 긴 연간 제출 서류를 제출해야 한다.

10-K 구성

Business summary
    - 기업의 운영을 설명
    - 사업부문, 제품 및 서비스, 종속기업, 시장, 규제문제, 연구개발, 경쟁, 종업원에 대한 정보가 포함
 Management Discussion and Analysis
    - 기업이 지난 1년간의 영업 및 재무 결과를 설명
Financial statements
    - 기업의 대차대조표, 손익계산서 및 현금흐름계산서를 포함
Additional sections
    - 기업의 경영진 팀 및 법적 절차에 대해 논의  

2. Form 10-Q

분기별로 제출되는 Form 10-K의 분할 버전
10-K와 달리 10-Q의 재무제표는 감사되지 않으며 필요한 정보가 덜 상세하다.

3. Form 8-K

기업이 Form 10-K 또는 Form 10-Q의 제출 사이에 발생한 주요 개발 상황을 공개하기 위해 사용 (합병 또는 인수, 신제품 출시 또는 업그레이드 등 포함)
주요 기업 사건에는 파산 또는 관리, 중대한 손상, 자산의 취득 또는 처분 완료, 임원 이탈 또는 선임 등이 포함

4. Proxy Statement

기업 경영진의 급여와 기업의 경영진이 받을 자격이 있는 다른 모든 특전을 볼 수 있다.

5. Form 3, 4, 5

기업 내부자는 Form 3, 4, 5를 제출해야 한다. (기업 내부자: 등록된 회사 지분 증권의 10% 이상의 수익 소유자)

Form 3은 최초 신고이며 소유금액을 공개한다.
Form 4는 소유권 변경을 나타낸다.
Form 5는 Form 4의 연간 요약으로 보고해야 할 모든 정보를 포함한다.

6. Schedule 13D

소유자가 회사의 의결권 지분을 5% 이상 취득할 때 필요

취득자의 이름, 주소 및 기타 배경 정보
소유자와 회사의 관계 유형
과거 5년간 범죄로 유죄판결을 받았는지 여부
트랜잭션이 발생하는 이유에 대한 설명
보안 유형 및 클래스
구매에  사용된 자금의 출처

7. Form 144

회사 내부자가 회사 주식을 처분하려는 경우 Form 144가 필요

7. Form 13F

최소 1억달러의 자산을 보유한 모든 기관 투자 매니저가 제출해야 하는 분기 보고서
헤지펀드는 분기 말일 이후 45일 이내에 양식 13F를 제출
데이터의 신뢰성과 적시성에는 심각한 문제가 있다